山東中川液壓有限公司 舉辦2019年度公司財務預算管理與考核推進專項培訓會議
2019年1月16號下午2:30,在中川液壓二樓商務會議室舉行了2019年中川液壓公司財務預算管理與考核推進的專項培訓會議。
本次會議由中川液壓財務總監張計峰組織講解,公司各部門中層管理干部參加。2019年度,財務工作將以公司目標利潤為中心、全年運營計劃和財務預算為抓手、浪潮GS7.0 ERP信息化管控平臺為工具,對外、對內重點做好開源節流、降本增效、節能挖潛工作,確保財務管控緊盯目標不懈怠、咬住指標不放松。
第一、以銷售為龍頭,確保公司銷售利潤指標不動搖。將營銷管理部作為公司“利潤中心”、銷售人員作為公司“利潤主體”,按月細化產品銷售數量、銷售收入、銷售回款、銷售毛利、銷售費用等各項財務指標。規劃并用好產品差異化價格策略、業務員提成及代理商折讓政策,充分調動一切積極因素,做好銷售代理商及客戶開發。千方百計促銷售、一心一意?;乜?。
第二、以采購為源頭,推行公開透明的陽光采購模式。
將采購管理部作為公司“資源供應與采購成本中心”,采購人員作為“采購成本”主體。通過比質比價、供應商開發、電子招投標管理等手段,確保采購價格、供貨質量、付款帳期及付款方式同行業最優。2019年財務管理部將嚴格控制需求提報、采購價格波動、貨源清單管理、付款帳期及方式等業務內容。借助供應鏈系統,從生產凈需求(最小量)作為采購源頭、在結合安全庫存、最小訂貨批量及最佳采購批量的基礎上,以采購訂單為綱,考核并分析統計訂單交貨期、合格率、質量、成本等各項采購管控指標。?
第三、以生產為中心,保證公司產品制造成本最小化。
將生產制造部門作為公司“產品交付及成本費用中心”、各車間、班組、設備、操作者、作為產品制造的“成本責任主體”。細化成本中心、明確成本對象、量化成本目標,將各車間作為“能力中心、成本中心、利潤中心”的統一體并作為考核對象,從不同緯度進行考核控制。借助浪潮高級排產及戰略成本系統,推行車間二級核算體系,在產品定額成本的基礎上,推行產品實際成本計算。從量差和價差兩個維度按月考核生產制造部門的生產訂單產出率、合格率以及刀具費、動力費、機物料消耗、、修理費、質量成本等各項制造費用項目支出并責任到人。
第四、以公司預算為抓手,強化預算執行與考核。
夯實公司財務管理基礎,明確各類預算指標項目及預算定額,建立健全財務管理體系、完善各項規章制度,將預算管理與部門績效考核指標相結合,推行以“財務核算與監督管理”為中心的全面預算管控模式;強化公司預算的執行與考核,確保公司預算管控到位。
通過本次專題培訓,各部門對2019年度公司預算總體情況有了更深入的了解,對部門及個人身上的指標更加清晰,形成了公司上下推行并重視“財務預算管理與考核推進”的有效氛圍。